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一、公司基本情况简介

时间:2021-07-18 19:00

  二零零四年三月二十七日 董事长:王廷江 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司第四届董事会第十次会议审议通过本次年度报告。 本公司负责人董事长王廷江先生、主管会计工作负责人于孝燕女士及会计机构负责 人于建康先生声明:保证本年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况介绍 二、 会计数据和业务数据摘要 三、 股本变动及股东情况 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、 公司治理结构 六、 股东大会情况介绍 七、 董事会报告 八、 监事会报告 九、 重要事项 十、 财务报告 十一、 备查文件

  1.公司名称 中文全称:山东江泉实业股份有限公司 中文简称:江泉实业 英文全称:SHANDONG JIANGQUAN INDUSTRY CO.,LTD 英文简称:JQSY 2.公司法定代表人:王廷江 3.公司董事会秘书:田英智 联系地址:山东省临沂市罗庄区双月门北江泉商务楼 电子信箱:董事会证券事务代表:纪进凤 联系电线 传 线.公司注册地址:山东省临沂市罗庄区工业街东段 公司办公地址:山东省临沂市罗庄区双月门北江泉商务搂 邮编:276017 公司国际互联网址:http://电子信箱:.cn 5.公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会事实上国际互联网网址:http://公司年度报告备置地点:公司证券部 6.公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称:江泉实业 股票代码:600212 7.其他相关资料: 公司首次注册登记日期:1992 年12 月14 日 公司注册地点:山东省工商行政管理局 公司营业执照注册号:83 税务登记号码: 公司聘请的会计师事务所名称:北京天职孜信会计师事务所 会计师事务所办公地址:北京市海淀区车公庄西路乙19 号华通大厦

  1、公司本年度主要会计数据(单位:人民币元) 项目 2003年(单位:人民币元) 利润总额 40888765.14 净利润 21830390.08 扣除非经常性损益后的净利润 25216376.32 主营业务利润 96816489.48 其他业务利润 3357900.98 营业利润 44274751.38 投资收益 0 补贴收入 0 营业外收支净额 -3385986.24 经营活动产生的现金流量净额 -68239549.85 现金及现金等价物净增加额 -251902236.47 注:①扣除非经常性损益项目和涉及金额 金额(元) (1)营业外收入 3633340.64 (2)营业外支出 7019326.88 合计 -3385986.24 2.报告期末前三年的主要会计数据和财务指标:(合并报表) 指标项目 2003年度 本年比上 年增减(%) 主营业务收入 649454403.54 6.5 利润总额 40888765.14 -36.9 净利润 21830390.08 -46.2 扣除非经常性损益的 25216376.32 -41.5 净利润 总资产 1707327010.77 0.9 股东权益(不含少数股 1303094791.01 -0.3 东权益) 经营活动产生的现金 -68239549.85 -135.2 流量 每股收益(摊薄) 0.068 -46.5 每股收益(加权) 0.068 -55.3 扣除非经常性损益后 0.079 -41.5 的每股收益 每股净资产 4.07 -0.5 调整后的每股净资产 3.98 -0.7 每股经营活动产生的 -0.21 -134.4 现金流量净额 净资产收益率(摊薄) 1.67% -46.1 净资产收益率(加权) 1.72% -60.9 指标项目 2002年度 2001年度 主营业务收入 609,793,100.40 835,373,006.92 利润总额 64842908.74 95776374.72 净利润 40,567,340.92 75,790,647.58 扣除非经常性损益的 43127808.06 79881567.44 净利润 总资产 1,692,178,116.98 1,173,914,456.39 股东权益(不含少数股 1,306,856,470.21 879,547,360.53 东权益) 经营活动产生的现金 193778648.79 流量 每股收益(摊薄) 0.127 0.35 每股收益(加权) 0.152 0.35 扣除非经常性损益后 0.135 0.36 的每股收益 每股净资产 4.09 4.01 调整后的每股净资产 4.01 4.01 每股经营活动产生的 0.61 0.26 现金流量净额 净资产收益率(摊薄) 3.1% 8.62% 净资产收益率(加权) 4.4% 8.89% 3.报告期利润指标(合并报表) 指标项目 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.4 7.3 0.30 0.30 营业利润 3.4 3.3 0.14 0.14 净利润 1.7 1.6 0.07 0.07 扣除非经常性损 1.9 1.89 0.08 0.08 益后的净利润 4.报告期内股东权益变动情况如下: 单位:人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 319900866.00 569,697,481.60 66802797.99 本期增加 2415964.79 本期减少 期末数 319900866.00 569,697,481.60 69218762.78 变动原因 配股、公积 配股、公积 本期计提盈 金转赠 金转赠 余公积金 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 31,679,230.65 318776093.97 1306856470.21 本期增加 1207982.39 21830390.08 25454337.26 本期减少 29216016.46 29216016.46 期末数 32887213.04 311390467.59 1303094791.01 变动原因 本期计提盈 本期实现利 余公积金 润及分配

  (一)、股本变动情况 1.公司股票发行与上市情况 1999 年,经中国证监会发行字[1999]77 号文批准,公司于7 月8 日在上海证券交 易所以每股6.00 元的价格发行人民币普通股5500 万股,并于8 月17 日在上海证券交 易所挂牌上市。 2002 年4 月12 日,经过中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]12 号文批准 ,于4月23 日至5 月13 日公司实施了2001 年度增资配股方案,以2001 年末总股本数 21902.4万股为基数,每10 股配3 股,共计配售3516.96 万股。公司发起法人股股东全 部放弃配股权利。配股实施后,公司总股本为25419.36 万股。 自公司1999 年7 月8 日发行社会公众股起至2002 年7 月8 日期满三年,经公司向 中国证监会申请并经上海证券交易所安排,公司内部职工股8090.16 万股于2002 年7 月8 日上市流通。 公司于2002 年7 月19 日实施2001 年度利润分配及资本公积金转增股本方案,以 2001年末公司总股本21,902.4 万股为基数,向社会全体股东每10 股派发1 元(含税) 现金红利 ,公积金每10 股转增3 股的分配方案,共转增6570.72 万股,至此公司总股 本为 31990.0866万股。 现公司无内部职工股。 2.截止2003 年12 月31 日公司股本结构情况如下: 公司股份变动情况表 本次变动增减(+,-) 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 76,919,092 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 76,919,092 境外法人持有股份 2、募集法人股份 51,185,427 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 128,104,519 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 191,796,347 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 191,796,347 三、股份总数 319,900,866 公司股份变动情况表 本次变动增减(+,-) 上市流通或转让 小计 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 76,919,092 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 76,919,092 境外法人持有股份 2、募集法人股份 51,185,427 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 128,104,519 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 191,796,347 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 191,796,347 三、股份总数 319,900,866 (二)报告期内股东情况介绍 1.截止2003 年12 月31 日,公司在中国证券登记结算有限公司上海分公司登记的 股东为63027 户,持股319900866 股,其中境内发起人法人股股东5 户,持股7691909 2 股;社会发起法人股5 户,持股51185427 股;社会公众股股东63017 户,持股1917 96347 股。 2.公司主要股东持股情况(前十名股东) 报告期末股东总数 63027 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 比例 股份类别 质押或冻 减 数量 (%) (已流通 或未流 通) 华盛有限公司 94135276 29.43 未流通 山东省沂滨水泥厂 17442713 5.45 未流通 山东罗庄集团总公司 7953676 2.49 未流通 临沂宝泉实业有限公司 -2420000 4501711 1.41 未流通 翔和控股有限公司 +2000000 2000000 0.63 未流通 陈修军 1341554 0.42 流通 王秀英 -100386 1049500 0.33 流通 沈庆云 975625 0.30 流通 韩红 900000 0.28 流通 陆振云 673110 0.21 流通 前十名股东关联关系或一致行动的 前十名股东中,发起人股东之间不存在 说明 《上市公司股东持股变动信息管理办法 》中规定的一致行动人关系。其余股东 未知是否存在一致行动人关系。 报告期末股东总数 股东名称(全称) 股东性质 结的股份 (国有股东 数量 或外资股东) 华盛有限公司 发起法人股 山东省沂滨水泥厂 社会法人股 山东罗庄集团总公司 7953676 发起法人股 临沂宝泉实业有限公司 4500000 社会法人股 翔和控股有限公司 社会公众股 陈修军 社会公众股 王秀英 社会公众股 沈庆云 社会公众股 韩红 社会公众股 陆振云 社会公众股 前十名股东关联关系或一致行动的 说明 注: (1)、前十名股东中罗庄集团、宝泉实业所持股份被冻结,华盛所持20 00 万股及山东省沂滨水泥厂所持全部股份于期后2004 年3 月被冻结,其他无质押、冻 结或托管情况。 (2)、本公司前十名股东中华盛江泉、沂滨水泥、中信证券、罗庄集团、宝泉实 业之间无关联关系;其他未知是否有关联关系。 (3)、本公司前十大股东中,翔和控股有限公司的社会法人股是因为宝泉实业股 份被拍卖取得。 3.控股股东情况 公司控股股东:华盛有限公司 法定代表人:王廷江 成立日期:1993 年12 月 注册资本:36000 万元人民币 经营范围:主营业务为肉类加工、生猪及种猪养殖、饲料加工、房地产、建筑及机 械、电力、煤炭开发和经营等 企业性质:有限责任公司 股东的控股股东:股东华盛有限公司的控股股东为罗庄区沈泉庄村委会, 持有华盛83%的股份。 报告期内,华盛有限公司持有本公司的股份未发生质押、冻结、托管的情 况。

  (一)公司董事、监事、高级管理人员的简历 1.本报告年度任职的公司董事简介 王廷江先生:53 岁,中专文化,中共党员。历任沈泉庄村主任、ag试玩免费,支部书记,罗庄 镇副镇长、党委副书记。曾获全国乡镇企业家、省级农民企业家、优秀员和全国 劳动模范等荣誉称号,先后当选为山东省八届人大代表、八届全国人大代表和党的十五 大、十届人大代表。现任沈泉庄村党委书记、华盛有限公司董事长、本公司董 事长。持有本公司股票16360 股。 李凤伟女士:41 岁,研究生文化,中共党员。历任罗庄镇白瓷厂质量检查员、化 验员、车间主任、厂长,华盛有限公司副总经理、董事。现任本公司副董事长 ,持有本公司股票0 股。 于孝燕女士:34 岁,研究生文化,中共党员。历任罗庄镇白瓷厂会计,华盛江泉 集团有限公司财务部经理、副总经理、董事,江泉实业监事。现任本公司副董事长、财 务总监。持有本公司股票16360 股。 孙兰方先生:31 岁,大学文化,中共党员。历任罗庄镇白瓷厂车间主任、生产厂 长、厂长,江泉实业白瓷二厂厂长等职。现任本公司董事、副总经理,持有本公司股票 0 股。 付强先生:52 岁,大学文化,高级经济师,中共党员。历任临沂市经济委员会科 长、临沂市经济体制改革委员会委员、副主任等职,现任临沂市轻工业总公司总经理、 中信万通临沂有限公司总经理。现任本公司独立董事,不持有公司股票。 谢琼女士:56 岁,大学文化,注册会计师。历任中国对外经贸部会计学会常务理 事,北京会计师事务所注册会计师,香港业诚企业有限公司董事、总经理,中国国际企 业合作公司副总会计师,香港京隆发展有限公司董事、财务经理等职务。现任公司独立 董事,不持有公司股票。 杨艳萍女士:34 岁,大学文化,毕业于中国人民大学,北京证券投资银行业务一 部总经理,1993 年加盟北京证券,具有证券投资分析、证券代理发行从业资格,在读 经济法硕士。作为业务骨干参加了北京城乡、燕化高新、中信国安等企业公开发行工作 ,并作为北京城建、拉萨啤酒的首次公开发行及岷江水电配股、南京中达增发的项目负 责人以及江苏阳光股份、三九集团上市推荐项目负责人,主持了有关企业发行上市全过 程的运作。从事投资银行业务八年,具有丰富的工作经验。现任公司独立董事,不持有 公司股票。 2.本报告年度任职的公司监事简介 左洪涛先生:34 岁,大专文化,中共党员。历任罗庄镇白瓷厂办公室主任,罗庄 镇白瓷二厂厂长,东方陶瓷有限公司副总经理,山东华盛集团总公司副总经理,江泉实 业副总经理。现任本公司监事会主席。持有本公司股票0 股。 宋庆德先生:58 岁,高中文化,中共党员。历任山东华盛集团总公司供应科长、 供应公司经理、山东华盛集团总公司副总经理。现任本公司监事。持有本公司股票0 股 。 何中余先生:35 岁,大本文化,1991 年7 月毕业于临沂高等医学专科学校,199 1 年7月至1992 年9 月在山东莒县安庄乡卫生院工作,1992 年9 月调入临沂矿务局中 心医院工作,1998 年9 月晋升为主治医师。1999 年6 月至今在山东江泉实业股份有限 公司工作,参与了江泉实业的上市筹备工作,主要从事项目投资考察论证、立项审批及 综合协调工作。现任本公司监事。持有本公司股票0 股。 3.公司高级管理人员简介 王廷宝先生,42 岁,研究生文化,经济管理学硕士,中共党员,历任临沂矿务局 中心医院主治医师、儿科主任,山东华盛集团总公司副总经理,江泉实业副总经理等职 。现任本公司总经理,持有本公司股票8180 股。 林立军先生,35 岁,大学文化,中共党员,历任江泉实业办公室主任、华盛集团 副总经理、江泉实业对外贸易公司总经理等职。现任本公司副总经理,持有本公司股票 0 股。 田英智先生,男,36 岁,大学文化。历任山东临沂矿务局助理工程师、罗庄镇经 委及其下属企业秘书、管理干部、山东江泉实业股份有限公司证券事务代表、证券部经 理等。现任本公司董事会秘书。持有本公司股票0 股。 以上董事、监事及高级管理人员持股无变化。 (二)公司董事、监事、高级管理人员的年度薪酬及持股情况 1.报告期内,现任董事、监事、高级管理人员的受薪情况说明 按照公司的资产规模、经营业绩和承担工作的职责等考评指标,公司董事会对高级 管理人员的绩效进行考核,目前公司管理层的薪酬实行年薪制。 报告期内,现任公司董事、监事、高级管理人员中共有13 人在本公司受薪,受薪 总额为108 万元,其中金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为24 万元;按照年 薪数额区间划分现任公司董事、监事、高级管理人员的受薪情况为:年薪在9—12 万元 区间内有5人;年薪在6—9 万元区间内有8 人。 公司现任独立董事三名,其年度津贴分别为3 万元。 2.报告期内现任公司董事、监事、高级管理人员持股情况说明 单位:股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 数 股数 原因 王廷江 董事长 男 53 2002.05.22-2005.05.21 李凤伟 副董事长 女 41 2002.05.22-2005.05.21 于孝燕 副董事长财 女 35 2002.05.22-2005.05.21 务总监 孙兰方 董事 男 31 2002.05.22-2005.05.21 杨艳萍 独立董事 女 2003.05.22-2005.05.21 付强 独立董事 男 52 2002.05.22-2005.05.21 谢琼 独立董事 女 56 2002.05.22-2005.05.21 左洪涛 监事会主席 男 34 2002.05.22-2005.05.21 何中余 监事 男 35 2003.05.22-2005.05.21 宋庆德 监事 男 58 2002.05.22-2005.05.21 王廷宝 总经理 男 42 2002.05.22-2005.05.21 林立军 副总经理 男 35 2002.05.22-2005.05.21 田英智 董事会秘书 男 36 2002.05.22-2005.05.21 姓名 年初持股 年末持 变动 王廷江 16360 16360 李凤伟 于孝燕 16360 16360 务总监 孙兰方 杨艳萍 付强 谢琼 左洪涛 何中余 宋庆德 王廷宝 8180 8180 林立军 田英智 (三)报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动及增补情况说明 姓名 原职务 在任期 离任时间 离任原因 离任 朱德明 2002.5-2003.5 1年 2003.5 工作变动 王文志 2002.5-2003.5 1年 2003.4 工作变动 姓名 职务任 职启止时间 聘任 杨艳萍 独立董事 2003.5.22-2005.5.2 何中余 监事 2003.4.17-2005.5.2 2003 年4 月17 日,公司召开了第四届监事会第六次会议,选举何中余先生为公司 职工代表监事。相关公告刊登于2003 年4 月18 日的《中国证券报》、《上海证券报》 。 2003 年5 月22 日,公司召开了2002 年度股东大会,会议经审议并通过了聘请杨 艳萍女士为公司独立董事的议案;相关公告刊登于2003 年5 月23 日的《中国证券报》 、《上海证券报》。 (四)公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止2003 年12 月31 日,公司(母公司)职工总数为9198 人,其中: (1)按照教育程度构成分类:大学以上学历827 人,占9%;大中专学历4782 人, 占52%;高中以下学历3589 人,占39%。 (2)按照专业构成分类:技术人员735 人,占8%;行政管理643 人,占7%;销售 与服务1103 人,占12%;其余为生产人员6711 人,占73%。 (3)按照年龄结构分类:35 岁以下6990 人,占76%;34—45 岁1655 人,占18 %;其余为45 岁以上。

  (一)公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会、上海证 券交易所的有关规定,积极完善公司法人治理结构、规范公司运作。公司法人治理结构 健全。 (二)独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的有关要求,于2003 年5 月22 日召开的2002 年度股东大会选举增加了杨艳萍女士为 独立董事,达到《指导意见》的要求。 公司三位独立董事任职以来,忠实履行对公司和全体股东的诚信、勤勉义务,认真 参加公司的董事会和股东大会,履行了独立董事的职责。 1. 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》,公司独立董事审查了2003 年底公司与关联方的资金往来情况和对外 担保情况,并对有关事项发表了独立意见。 2. 根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关要求, 报告期内需要独立董事发表专门意见的重大事项均经过了独立董事的审查,公司有关方 面能够保证独立董事享有与其他董事相同的知情权。 (三)关于公司独立性说明 公司建立了健全的法人治理结构,独立经营,与具有实质控制权的大股东华盛江泉 集团有限公司及其他关联组织或企业在业务、资产、人员、机构、财务上相互分开。公 司拥有独立完整的生产经营体系、财务体系和资产。控制人推荐董事和经理人选是通过 合法程序进行的,不存在干预上市公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定的情 况。 1、公司拥有独立于控制人的生产系统、原材料供应体系、产品销售系统和生产经 营场所。 2、公司所属的资产独立完整,公司与控制人之间产权关系明确,控制人注入公司 的资产和业务独立完整,控制人出资全部足额到位,并均已按法定程序办理了相应的产 权过户及移交手续,截止本配股说明书签定之日,不存在资产被公司股东及其他关联组 织或企业占用等损害股份公司利益的情况。 3、公司拥有独立于控制人的行政管理系统(包括劳动、人事及工资管理等)。公 司人员独立,除董事长由股东华盛有限公司董事长王廷江先生兼任外,公司的 总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员没有在股东 单位及其他关联组织或企业兼职。公司办公机构不存在与控制人合署办公的情况。 4、公司建立了规范的法人治理结构,股东大会、董事会、监事会和总经理之间分 工明确、各司其职,承担相应的责任和义务,严格按照《公司法》和公司章程规范运作 。 5、公司下设财务部,负责实施公司的会计核算和财务管理工作,相对于具有实质 控制权的大股东华盛及其他关联组织或企业完全独立,并根据《企业会计准则 》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,制定了《山东江泉实业股份有限公司财务 制度》、《山东江泉实业股份有限公司资金管理制度》。公司能够独立作出财务决策, 不存在控制人干预上市公司资金使用的情况。 公司开设了独立的银行帐户,不存在与控制人共用银行帐户的情况;也不存在将资 金存入控制人的财务公司或结算中心帐户的情况。 公司已办理《税务登记证》,依法独立纳税。 (四)对高级管理人员的考评和激励机制 按照公司的资产规模、经营业绩和承担工作的职责等考评指标,公司董事会对高级 管理人员的绩效进行考核,目前公司管理层的薪酬实行年薪制。

  本报告期内公司共召开了一次股东大会。 (一)2002 年年度股东大会 1、根据第四届董事会第六次决议,公司于2003 年4 月20 日在《中国证券报》、 《上海证券报》刊登了关于召开2002 年度股东大会的通知公告。 2、会议于2003 年5 月22 日在山东临沂罗庄区江泉大酒店召开,出席会议的股东 及代表7 人,所持股份11,666.24 万股,占公司总股本的36.47%。 3、会议经金杜律师事务所律师见证并出具法律意见书,审议通过了以下议案: (1)公司2002 年度董事会工作报告 (2)公司2002 年度监事会工作报告 (3)公司2002 年度报告及其摘要 (4)公司2002 年度财务决算及2003 年预算报告 (5)公司2002 年度利润分配预案 (6)修改公司章程议案 (7)董事变更及独立董事选举议案 ①董事变更(董事辞职)议案 ②独立董事选举议案 (8)续聘财务审计师及支付审计报酬议案 (9)募集资金使用情况议案 (10)委托建筑施工协议议案 4、上述决议议案分别刊登在2003 年5 月23 日的《中国证券报》、《上海证券报 》。 (三)选举更换公司董事、监事情况 2003 年4 月17 日公司2002 年度股东大会审议通过了召开了第四届监事会第六次 会议,选举何中余先生为公司职工代表监事。相关公告刊登于2003 年4 月18 日的《中 国证券报》、《上海证券报》。 2003 年5 月22 日公司2002 年年度股东大会审议通过了《董事变更及独立董事选 举议案》,聘请杨艳萍女士为公司独立董事;相关公告刊登于2003 年5 月23 日的《中 国证券报》、《上海证券报》。

  (一)经营情况讨论与分析 2003 年是公司发展史上的重要里程碑,一年来在公司董事会的正确决策指导下, 公司在实现战略目标的道路上取得了重大进展。公司在充分使用配股募集资金,实施建 材产业扩张战略,稳定全国木材单向品种进口数量、效益首位的同时,进一步巩固和强 化主导产业,突出建材行业。2003 年,公司经营层带领全体员工奋力拼搏,克服SARS 带来的负面影响,明确发展战略,优化产业结构,深化企业管理,加强人力资源的开 发和企业文化建设,全方位的增强企业的核心竞争力,强化企业抵御市场风险的能力。 报告期内,公司管理层及时进行战略整合,着力加强建材产业的主导地位,完善高 档瓷砖生产线建设,力争打造江北瓷砖第一品牌。木材国际贸易业务公司积极进行国际 市场资源考察,持续开发新客户资源,在力求保障木材进货量的同时,提高单笔交易的 毛利率。胶合板及日用陶瓷企业,实行技术升级,从产品创新上寻找新的利润增长点, 并增加出口贸易量,争创外汇。 1、2003 年公司经营情况 报告期内, 公司实现主营业务收入64945.44 万元, 主营业务利润9681.65万元, 净利润 2183.04 万元。其中主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品有: 建筑陶瓷业务收入26085.65 万元,销售成本21913.06 万元,毛利率16 %; 木材贸易业务收入18875.70 万元,销售成本16233.66 万元,毛利率14 %; 木材加工业务收入 10328.55 万元,销售成本8318.27 万元,毛利率 19.46 %; 日用陶瓷业务收入 6650.42 万元,销售成本 5961.28 万元,毛利率 10.36 %; 主营业务利润较上年有较大幅度下降,主要原因是由于公司木材国际贸易业务收入 占公司总收入的比重较大,进口木材数量因为进口国资源控制、采伐量大幅缩减所致, 公司进货数量受到极大限制,总量减少较大;同时,建筑陶瓷业务由于规模扩张,收入 大幅度上升,但因为项目安装调试原因,产品质量不稳定,同时中小企业打价格战,市 场竞争激烈,导致利润较少。 2、公司经营范围和业务构成 (1)、公司经营范围 公司主营业务属建材行业,主要经营建筑陶瓷、日用陶瓷、木业制品等产品的开发 、生产、研制、销售,进口木材国际贸易及自营进出口贸易等业务,报告期内公司主营 业务或结构较前一报告期有较大的变化,主要是建筑陶瓷业务扩大规模,销售收入大幅 度增加所致,同时,木材国际贸易受货源影响收入减少。 (2)、分行业、产品的销售收入构成 2003 年度按照行业分类的经营收入构成是: 单位:人民币元 2003年 项目 销售收入 占总收入的比重销售收入 工业 460497416.04 71% 贸易 188756987.50 29% 合计 649454403.54 100% 单位:人民币元 2002年 项目 占总收入的比重 工业 307,075,351.73 50.4% 贸易 302,717,748.66 49.6% 合计 609,793,100.39 100% 2003 年度按照经营活动分类的经营收入构成是: 单位:万元 2003年 项目 销售收入 占总收入的比重 建筑陶瓷 26085.65 40.2 木材贸易 18875.70 29.1 木材加工 10328.55 15.9 日用陶瓷 6650.42 10.2 其他 3005.12 4.6 合计 64945.44 100 单位:万元 2002年 项目 销售收入 占总收入的比重 建筑陶瓷 8904.15 14.6 木材贸易 30271.78 49.6 木材加工 11067.83 18.2 日用陶瓷 10633.33 17.4 其他 163 0.3 合计 60979.31 100 2003 年度按照地区分类的经营收入构成是: 单位:万元 销售收入 占总收入的比重 国内市场 54454.62 83.85 海外市场 10490.82 16.15 合计 64945.44 100 3、公司主要控股公司和参控股公司经营业绩 子公司名称 注册资本(万元) 本公司投资额 权益比例 临沂东方陶 2573.80 1931.80 75% 瓷有限公司 子公司名称 净利润(万元) 主要经营范围 临沂东方陶 310.73 中高档陶瓷地 瓷有限公司 板砖生产经营 报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额为236569756.20 元,占年度采购总 额的29 %,公司向前五名客户销售金额合计为165546348.31 元,占年度销售总额的25 %。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 (1)问题与困难 ① 木材国际贸易货源紧张,非洲国家保护本土加工业,限制原木出口,促使公司 不能按照计划持续进货。 ② 随着能源产业的高涨,建筑陶瓷行业市场竞争更加激烈,原料价格上涨幅度较 大,影响企业相关供应渠道的通畅;竞争无序,打价格战。 ③ 板材加工领域,因原木紧缺,原料保障不足,生产能力受限。 ④ 劳动密集型的日用瓷产业,相对稳定,但是2003 年10 月14 日,〈财政部、国 家税务总局关于调整出口货物退税率的通知〉正式出台,规定自2004 年1 月1 日起将 降低或取消部分产品的出口退税率,公司日用瓷产品的税率优惠将被取消,日用瓷面临 微利经营。 (2)解决方案 ① 调整产业结构,作强建材产业,开发高档瓷砖市场,不断推出新品种,如2003 年公司推出的“维罗纳”系列瓷砖和“金天地”高档产品,实行分档销售,组建高档 瓷砖销售队伍。 ② 在作好现有板材生产的同时,保障产品质量,推陈出新,开发新客户,提高单 板的销售价值。 ③ 一方面积极进行技术改进,生产技术含量较高的高白瓷、象牙瓷、薄胎瓷等品 种,另一方面,调整产品结构,加大生产适合国内市场的品种和产品。 (二)公司投资情况 1、募股资金使用情况 公司在2002 年通过实施配股,净募集资金379,390,819.40 元,计划总投资为379 39万元,截止报告期末公司募集资金项目累计投资37939 万元。 单位:人民币万元 本年度已使用 13239 募集资金总额 募集资金总额 37939 已累计使用募 37939 集资金总额 承诺项目 拟投入金额 是否变 实际投入 更项目 金额 计收益 建筑卫生陶瓷装饰技术 4362 否 5000 及装备研发中心 200万平方米高新技术建 4922 否 5900 筑陶瓷生产线 方米高档广场砖项目 轻钢结构及金属压型板 5678 否 4900 项目 12万立方米木材加工项 3800 否 3800 目 完善营销网络及电子商 4782 否 4254 务系统 土工布项目 补充企业流动资金 8485 否 8485 合计 37939 37939 未达到计划进度和收益 土工布项目由于募集资金数量少于原定计划,暂不建设。 的说明(分具体项目) 变更原因及变更程序说 无 明(分具体项目) 募集资金总额 承诺项目 产生收 是否符合计 益金额 划进度和预 建筑卫生陶瓷装饰技术 0 是 及装备研发中心 200万平方米高新技术建 278 是 筑陶瓷生产线 是 方米高档广场砖项目 轻钢结构及金属压型板 88 是 项目 12万立方米木材加工项 356 是 目 完善营销网络及电子商 0 是 务系统 土工布项目 补充企业流动资金 是 合计 722 未达到计划进度和收益 的说明(分具体项目) 变更原因及变更程序说 明(分具体项目) 其中: A、建筑卫生陶瓷装饰技术及装备研发中心 该项目计划投资4362 万元,截止报告期末累计投资5000 万元,项目尚未投产。 B、200 万平方米高新技术建筑陶瓷生产线 万元,截止报告期末累计投资5900 万元,项目已于中期投产 ,实现利润 278 万元。 C、技改建设年产150 万平方米高档广场砖项目 该项目计划投资5910 万元,报告期内投入2900 万元,累计投资5600 万元,项目 已于中期投产,实现利润 0 万元。 D、轻钢结构项目 轻钢结构项目计划投资5678 万元,报告期内投入900 万元,累计投资4900 万元, 项目已于年初投产,实现利润88 万元。 E、完善营销网络系统 该项目计划投资4782 万元,报告期内投入1254 万元,累计投资4254 万元,项目 处于建设阶段,尚未产生效益。 F、12 万立方米木材加工项目 该项目计划投资3800 万元,报告期内投入0 万元,累计投资3800 万元,项目已于 年初投产,实现利润 356 万元。 公司募集资金项目的投资进度与已披露的计划投资进度无重大差别。 2、其他投资情况 报告期内,公司重大的非募集资金投资项目为: 使用自有资金15040 万元,用于扩大200 万平方米高新技术建筑陶瓷生产线项目建 设,引进国际先进的大吨位压机,采用国内最先进的窑炉生产配套设备,建设中高档地 板砖生产线 条,生产系列中高档仿古砖、抛光微粉地板砖等中高档建筑陶瓷产品, 截止报告期末已经建成11 条生产线。 (三)公司经营成果及财务状况的分析说明 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 增减% 总资产 1707327010.77 1,692,178,116.98 0.90 股东权益 1303094791.01 1,306,856,470.21 -0.29 主营业务利润 96816489.48 94,435,919.38 2.52 净利润 21830390.08 40,567,340.92 -46.19 现金及现金等价物净 -251902236.47 126,360,800.21 -299.35 增加额 变化原因: 1、净利润的减少主要是木材国际贸易受进货渠道限制影响,进口数量下降较大, 同时原木价格上涨,成本增加导致公司销售收入、利润下降较大;建筑陶瓷业务因为项 目安装调试原因,产品质量不稳定,同时低档产品打价格战,市场竞争激烈,导致利润 较少。 2、现金及现金等价物净增加额减少,是由于公司投资新建项目,造成流出资金过 大。 (四)生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 2003 年10 月14 日,《财政部、国家税务总局关于调整出口货物退税率的通知》 正式出台,规定自2004 年1 月1 日起将降低或取消部分产品的出口退税率,公司部分 产品的税率优惠将被取消,将对公司经营成果产生影响。 (五)董事会日常工作 1、报告期内董事会的会议情况 2003 年度公司董事会共召开了4 次会议。 (1)、第四届董事会第六次会议于2003 年4 月17 日在公司会议室召开,董事应 到7 名,实到6 名,会议经审议,通过如下决议: ⑴公司2002 年度报告及其摘要 ⑵公司2002 年度董事会工作报告 ⑶公司2002 年度财务决算及2003 年预算报告 ⑷公司2002 年度利润分配及公积金转赠股本预案 ⑸修改公司章程议案 ⑹董事变更及独立董事选举议案 ⑺续聘财务审计师及支付审计报酬议案 ⑻募集资金使用情况议案 ⑼委托建筑施工协议议案 ⑽出售资产议案 ⑾召开2002 年度股东大会议案暨股东大会通知公告。董事、监事、高级管理人员 报酬事项议案 (2)、第四届董事会第七次会议于2003 年4 月27 日在公司会议室召开,董事应 到7 名,实到6 名,会议经审议,通过如下决议: ① 公司2003 年第一季度报告 ② 关于四届六次董事会决议公告中“募集资金使用情况议案”第二项内容修改的 议案 (3)、第四届董事会第八次会议于2003 年8 月7 日在公司会议室召开,会议应到 董事7 人,实到7 人,监事会成员列席了会议,会议经审议一致通过了公司2003 年半 年度报告正文及其摘要。 (4)、第四届董事会第九次会议于2003 年10 月23 日上午在公司会议室召开,董 事应到7人,实到7 人,公司监事会成员列席了会议,会议经审议一致通过如下决议: ① 公司2003 年第三次季度报告 ② 同意通过济南证管办《关于上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保情 况的自查报告》 2、董事会对股东大会决议的执行情况: 董事会自始至终贯彻股东大会向股东大会负责的方针,按照法律、法规和公司章程 的规定行使职权,依法认真执行股东大会决议,尽职履行了诚信勤勉义务和责任,较好 地完成了股东大会通过的各项工作。 公司2002 年度股东大会于2003 年5 月22 日在山东临沂罗庄区江泉大酒店召开, 出席会议的股东及代表7 人,所持股份11,666.24 万股,占公司总股本的36.47%,会议 通过了公司2002 年度董、监事会工作报告、公司2002 年度利润分配预案、募集资金使 用情况议案等。 2003 年7 月18 日至7 月25 日,公司实施利润分配方案,此次分配以2002 年12 月31日总股本31,990.0866 万股为基数,向社会全体股东每10 股派发现金0.80 元(含税 )。共计派发股利25,592,069.28 元,占本次可分配利润的8.03%,剩余293,184,024.77 元利润留待以后年度分配。分红前后总股本不变,为31,990.0866 万股。 3、本年度利润分配及公积金转赠股本预案 本年度公司不进行利润分配也不进行公积金转赠,未分配利润接转下年度。 4、其他需披露事项 (1)、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》,未发生变 化。 (2)、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》要求,天职孜信会计师事务所为我公司出具了《公司控 股股东及其关联方占用资金情况的专项说明》天孜京审字[2003]第 号,说明如下: 关于山东江泉实业股份有限公司 2003年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天孜京审字[2004]第0692 号 山东江泉实业股份有限公司董事会: 我们接受委托,根据中国注册会计师独立审计准则审计了贵公司于2003 年12 月3 1 日的合并资产负债表和资产负债表、2003 年度的合并利润及利润分配表和利润及利 润分配表以及合并现金流量表和现金流量表(以下简称“会计报表”),并于2004 年3 月26 日签发了无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,贵公司编制了本专 项说明所附的贵公司2003年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“ 汇总表”)。 编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们 对汇总表所载资料与我们审计贵公司2003 年度会计报表时所复核的会计资料和经审计 的会计报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实 施于2003 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外,我们并未对 汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。 为了更好地理解贵公司2003 年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应 当与已审计的会计报表一并阅读。 中国注册会计师: 郑文洋 中国·北京 二○○四年三月二十六日 中国注册会计师: 匡敏 (3)独立董事关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见 根据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2003—56 号)的规 定,公司独立董事付强、谢琼、杨艳萍注意到公司截止2003 年报12 月31 日关联方资 金占用及对外担保的情况,公司已经按照规定要求,进行了自查,并将自查报告上报了 中国证监会济南证管办。截止2003 年报12 月31 日,公司帐面关联方占用资金余额为 5,273,093.44 万元,公司无对外担保。上述事项已履行了信息披露义务。

  2003 年度,公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关规定 ,履行有关法律法规、章程所赋予的职责,本着对公司、股东、债券人负责的原则,通 过列席和参加董事会会议、公司经营管理工作等会议,以及定期组织开展各项专项检查 、内部审计等工作形式,对公司董事、经理执行公司职务进行了有效的监督,积极开展 工作。 (一)、监事会会议召开情况 1、四届六次会议 本次会议于2003 年4 月17 日上午在公司四楼会议室召开,会议审议并通过以下议 案: (1)2002 年度报告及摘要;(2)2002 年度监事会工作报告议案(3)监事变更 议案;(4)募集资金使用情况议案;(5)委托建筑施工协议议案。 2、四届七次会议 本次会议于2003 年4 月27 日上午在公司会议室召开,会议审议并通过以下议案: (1)公司2003 年第一季度报告;(2) 关于四届六次董事会决议公告中“募集资金使 用情况议案”第二项内容修改的议案 3、四届八次会议 本次会议于2003 年8 月7 日在公司会议室召开,会议审议并通过公司2003 年半年 度报告正文及其摘要。 4、四届九次会议 本次会议于2003 年10 月23 日上午在公司会议室召开,会议经审议一致通过如下 决议: (1)公司2003 年第三次季度报告;(2)同意通过济南证管办《关于上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保情况的自查报告》 (二)、监事会发表独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内,公司监事会依照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定,对公司股 东大会、董事会的召开是否符合规定程序,重大决策程序是否合法进行监督和检查、对 董事会贯彻实施股东大会决议的情况和公司经理层及高级管理人员履职情况进行了监督 检查。监事会认为,公司董事会严格执行股东大会的决议,履行股东大会赋予的各项职 责,公司决策符合《公司法》、《公司章程》的有关规定,经营决策科学合理,管理规 范,无违规现象;公司董事及高管人员认真履行职责,没有违反法律、法规、公司章程 或公司利益的行为,没有损害公司利益和股东权益的行为;逐步完善了内部控制制度。 2、公司财务情况 报告期内,监事会对公司财务结构和财务状况进行了全面、认线 年度财务结构合理,财务状况良好;天职孜信会计师事务所出具的2003 年度无 保留意见的审计报告,能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。 3、检查募集资金使用情况 公司配股说明书中共有7 个募集资金运用项目,除土工布项目因为募集资金少于原 定计划,暂不建设外,募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。募集资金使用完毕 。 4、报告期内,公司出售资产行为交易价格合理,无发现内幕交易,无损害部分股 东的权益或造成公司资产流失。 5、对关联交易的意见 报告期内,公司与关联单位进行的关联交易,其内容、数量、价格、金额均按照三 公原则和关联交易协议进行,无损害公司利益和损害股东权益的情况。

  1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁实项。 2、报告期内收购及出售资产、吸收合并等事项 江泉实业工业搪瓷厂资产转让见财务附注十二。 3、报告期内发生的关联交易见财务附注八。 4、重大合同及其履行情况 重大合同及其履行情况见财务附注十二。 5、报告期内或持续到报告期内,公司持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披 露承诺事项。 6、报告期内公司继续聘请北京天职孜信会计师事务所担任本公司的审计工作。经 股东大会审议确定2003 年支付财务审计费用40 万元,2002 年度支付财务审计费用为 40 万元,2001年度支付财务审计费用为30 万元。目前的审计机构已为公司提供审计服 务的连续年限3 年。 7、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、其他重要事项 (1)、2004 年3 月4 日,公司第二大股东山东省沂滨水泥厂、社会法人股东临沂 市河东区石河造纸厂、临沂市河东区东芝实业开发公司、临沂市河东区社会福利水泥厂 分别与临沂蒙飞商贸有限公司签署了股权转让协议,将各自持有的江泉实业社会法人股 分别为1744.2713 万股占5.45%、51.8499 万股占0.16%、56.6322 万股占0.18%、56.6 322 万股占0.18%,共计1909.3856 万股,占总股本的5.97%,以每股1.70 元的价格, 合计3245.95552万元转让给受让方蒙飞商贸。本次股权转让成功后,沂滨水泥、石河造 纸、东芝实业、福利水泥将不再是本公司股东,临沂蒙飞商贸有限公司将成为江泉实业 第二大股东。 (2)、2004 年3 月10 日,公司接第一大股东华盛有限公司的通知,获 悉该公司因提供借款质押担保,已将其持有的本公司法人股9413.5276 万股中的2000 万股(占本公司总股本的6.25%)质押给上海浦东发展银行青岛分行,并于2004 年3 月8 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股份质押登记手续,股份质押 期限为2004 年3 月8日起至2005 年3 月1 日。 (3)、2004 年3 月15 日,公司获悉,关于中国农业银行临沂市河东区支行诉公 司第二大股东山东省沂滨水泥厂一案,山东省临沂市中级人民法院作出协助执行通知书 ,将山东省沂滨水泥厂持有的本公司社会法人股1744.2713 万股 (占公司总股本的5.4 5%)予以冻结,冻结期限自2004 年3 月11 日至2005 年3 月10 日。中国证券登记结算 有限责任公司上海分公司已经于3 月11 日办理了有关冻结手续。 9、公司无其它在报告期内发生的《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信 息披露实施细则》(试行)第十七条所列的重大事件,以及公司董事会判断为重大事件 的事项。

  审计报告 天孜京审字[2004]第0691 号 山东江泉实业股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的山东江泉实业股份有限公司(以下简称贵公司)2003 年12 月3 1 日的合并资产负债表和资产负债表、2003 年度的合并利润及利润分配表和利润及利 润分配表以及合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的 责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价 会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定 ,在所有重大方面公允反映了贵公司2003 年12 月31 日的财务状况,以及2003 年度的 经营成果和现金流量。 中国注册会计师: 郑文洋 中国·北京 二○○四年三月二十六日 中国注册会计师: 匡敏 会计报表附注 (除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位) 一、公司的基本情况 本公司前身为临沂工业搪瓷股份有限公司。临沂工业搪瓷股份有限公司是经临沂地 区体改委临改企字【1992】25、36 号文批准,1992 年12 月成立的定向募集公司。19 96 年公司经山东省体改委鲁体改生字【1996】第173、180 号文批准,吸收合并山东江 泉陶瓷股份有限公司,经山东省体改委鲁体改函字【1996】第131 号文批准更名为山东 江泉实业股份有限公司;经山东省体改委鲁体改函字【1998】71 号文批准,1998 年1 1 月18 日吸收合并山东省沂滨水泥股份有限公司。1999 年7 月8 日经中国证券监督管 理委员会证监发行字【1999】77 号文批准,在上海证券交易所上网发行人民币普通股 股票5500 万股A 股。1999 年7 月22 日经山东省工商行政管理局核准登记成立,领取 83 号企业法人执照。经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】12 号文批准,本公司以2001 年末的总股本219,024,000 股为基数,向2002 年4 月22 日 登记在册的社会公众股和内部职工股按10 配3 的比例进行配股,配股价11 元/股,配 股35,169,600 股,扣除发行费用7,474,780.60 元,本公司实际收到配股资金379,390 ,819.40 元,已经天职孜信会计师事务所审验,并于2002 年5 月19 日出具天孜京验字 [2002]第005 号验资报告。根据本公司2001 年度股东大会决议、第三届董事会第十二 次会议决议和修改后章程的规定,本公司于2002 年7 月22日,实施了2001 年度10:2 .58493 的资本公积转增股本方案,增加注册资本人民币65,707,266.00 元,已经天职 孜信会计师事务所审验,并于2002 年8 月20日出具天孜京验字[2002]第009 号验资报 告。变更后注册资本为人民币319,900,866.00 元。 本公司所属陶瓷制品及建材行业,主要产品有陶瓷地板砖、内墙砖、日用陶瓷餐饮 具、工业搪瓷、水泥、胶合板。 经营范围是:搪瓷制品、陶瓷制品、金属制品、铸件、建筑材料的生产、销售;胶 合板、木业制品、木材的销售;技术开发、转让。批准范围内的进出口业务,经营进料 加工和“三来一补”业务。 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司的会计年度从公历每年一月一日至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司的会计核算以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为记账基础,各项资产均按取得或购建时发生的实 际成本入账。 5、外币核算方法 本公司的外币业务记账方法采用外币统账制,发生外币经济业务时,采用业务发生 日之中国人民银行公布的市场汇价的中间价(”市场汇价”)折合为人民币记账。年末 对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整,调整后的人民币金额与原账面金额 之间的差额作为直接计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账准备核算方法 本公司对应收款项(应收账项、其他应收款)采用备抵法核算坏账损失,期末对应 收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备,并计入当期损益。 应收款项(应收账款、其他应收款)的坏账准备计提比例为: 应账款项账龄 估计损失(%) 1 年以内(含1 年) 5 1----2年(含2 年) 10 2----3年(含3 年) 20 3年以上 40 本公司确认坏账的标准为:当债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后 ,仍然无法收回时;或当债务人逾期未履行其清偿责任,且具有明显特征表明无法收回 时,经公司董事会批准确认为坏账损失,冲销原提取的坏账准备;坏账准备不足冲销的 差额,计入当期损益。 9、存货核算方法 本公司的存货分为在库存商品、原材料、在产品、半成品、包装物、分期收款发出 商品、委托代销商品、低值易耗品等。各类存货以其成本入账。采用实际成本进行材料 日常核算。 存货发出时采用加权平均法,其中:低值易耗品及包装物按五五摊销法摊销。中期 期末、年度终了按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备,计 提的存货跌价损失计入当年损益。包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 本公司存货跌价准备按存货单项计提,每年年末按照成本与可变现净值孰低计量, 并按可变现净值低于成本的差额确认为当期费用。如以前减记存货价值的影响因素已经 消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资: 本公司长期股权投资中股票投资按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现 金股利计价,其他投资按投出现金及非现金资产的账面净值计价入账。对被投资单位无 控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算,投资收益于被投资公司宣告分派 现金股利时确认,而该等现金股利超过投资日后产生的累积净利润的分配额,冲减投资 的账面价值。 对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。本公司的初始 投资成本超过应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额在10 年内平均摊销,计入损益;本公司的初始投资成本低于应享有被投资公司所有者权益份 额之间的差额,记入资本公积。投资收益以取得股权后所占被投资公司的净损益份额计 算确定。被投资公司除净损益以外的其他所有者权益变动,相应调整投资的账面价值。 (2)长期债权投资 本公司债券投资按实际支付的全部价款扣除已到付息期尚未领取的债券利息计价入 账,债券实际成本与债券票面价值的溢价或折价,采用直线法于债券存续期内摊销、 (3)长期投资减值准备 本公司于每年年末对长期投资的账面价值逐项进行检查,按可收回金额与账面价值 孰低计价,并将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为当期投资损失。已确认 损失的长期投资的价值又得以恢复,在原已确认的投资损失的转回。 11、固定资产核算方法 本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年 限超过一年、单位价值较高的有形资产。 本公司固定资产按其成本入账。 本公司固定资产折旧采用年限平均法计算,并按各类固定资产类别预计净残值、预 计使用寿命,每年年末对固定资产的使用寿命、折旧方法进行复核,如与估计情况有重 大差异,则做相应调整。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产的类别、估计的经济 使用年限和预计的净残值(原价的5%)分别确定折旧年限和年折旧率如下: 固定资产类别 预计使用寿命(年) 年折旧率% 房屋及建筑物 30 3.17 机器设备 10 9.5 电子设备 5 19 交通运输设备 5 19 其他设备 5 19 在考虑减值准备的情况下,按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧 年限,分项确定并计提各期折旧。 每年年末对固定资产进行检查,对有迹象表明可能存在资产减值的情况时,计算该 固定资产的可收回金额;如果固定资产的可收回金额低于其账面价值,按可收回金额低 于账面价值的差额计算固定资产减值准备,并计入当期损益。如有迹象表明以前期间据 以计提固定资产减值的各种因素发生变化,使得固定资产的可收回金额大于其账面价值 ,则以前期间已计提的减值准备在原计提金额内予以转回。 13、在建工程核算方法 本公司在建工程按各项工程以实际发生金额核算,并于交付使用时转作固定资产。 在建设期或安装期间为该工程所发生的借款利息支出、汇兑损益计入该工程成本。已交 付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的,暂估转入固定资产,待正式办理竣工决算 后,调整已入账的固定资产和已提折旧。 期末公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量,对单项资产可收回金额低 于账面价值的差额,分项提取在建工程减值准备,并计入当期损益。 14、借款费用核算方法 借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或者溢价的摊销和辅助费用,以及因 外币借款而发生的汇兑差额。 对于因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,只有在同时符合三 个条件(资产支出已经发生,借款费用已经发生,为使资产达到预定可使用状态所必要 的购建活动已经开始)时才能开始资本化,计入在建成本的成本;其他的借款费用应当 于发生当期确认为费用。 本公司每期利息资本化金额,以至当期末止购置或者建造该项资产的累计支出乘以 资本化率计算确定。 15、无形资产核算方法 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人,或为管理目的而持有 的、没有实物形态的非货币性长期资产,包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、 土地使用权、特许权等。 本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。 无形资产自取得当月起在预计使用期限内分期平均摊入管理费用。无形资产的预计 使用期限为5 年。 每年年末对无形资产的账面价值进行检查,如有迹象表明无形资产存在减值的情况 ,对该无形资产的可收回金额进行估计,并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的 部分确认为减值准备。当表明无形资产发生减值的迹象全部或部分消失,将以前年度已 确认的减值损失在原计提范围内予以全部或部分转回。 当无形资产预期不能为本公司带来经济利益时,将该无形资产的账面价值予以转销 。 16、长期待摊费用核算方法 (1)筹建时发生费用(计入固定资产的借款费用除外)在长期待摊费用中归集,在开 始生产经营的当月一次摊销; (2)长期待摊费用按实际发生额核算,在受益期内平均摊销。 18、收入确认原则 销售商品收入为本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该 已出售的商品实施继续管理权和实际控制权,相关的经济利益能够流入本公司,相关的 收入和成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。 劳务收入,提供在同一会计年度内开始并完成的劳务时,在完成劳务并且相关的经 济利益能够流入本公司,劳务收入和成本能够计量时,确认劳务收入的实现。如劳务的 开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资 产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计 的情况下,在资产负债表日按已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的部分确认收入, 并按相同金额结转成本,不能得到补偿的部分,作为当期费用。 销售商品收入及劳务收入按本公司与购货方或接受劳务方签订的合同或协议金额或 双方接受的金额(不含增值税之销项税额)确定,销货退回和销售折让在发生时直接冲 减当期收入(年度资产负债表日及以前售出的商品,在资产负债表日至财务会计报告批 准报出日之间发生退回的,作为资产负债表日后调整事项处理)。现金折扣在实际发生 时作为当期财务费用。 19、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 22、编制合并财务报表时合并范围的确定原则,合并所采用的会计方法。 合并范围的确定原则:本公司根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发

  的通知》和财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复 函》及《企业会计制度》的有关规定等文件的规定,对拥有控制权的子公司及拥有共同 控制权的合营公司,除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有其半数 以上的权益性资本的子公司、非持续经营的所有者权益为负数的子公司等特殊情况以及 对合并而言影响微小者外,均纳入合并会计报表范围。 合并会计报表的方法:本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属 公司的会计报表以及其它有关资料为依据,在对各公司之间的投资、所有重大交易、往 来及结余款项作出抵销后,合并各项目数额编制而成。 三、税项 1、增值税 本公司按销售商品的增值额计缴增值税,主要商品和劳务的增值税税率为17%、13 %。 2、城市维护建设税 本公司按当期应纳流转税的7%计缴城市维护建设税。 3、教育费附加 本公司按当期应纳流转税的3%计缴教育费附加。 4、所得税 公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税,所得税税率为33%。 四、控股子公司 子公司全称 企业性质 注册资本 实际投资 额 临沂东方陶瓷有限公司 中外合资 USD480万 USD360万 子公司全称 所占权益比 经营范围 例(%) 临沂东方陶瓷有限公司 75 墙地砖生产、销售 五、重要会计政策变更 根据财政部关于印发《企业会计准则-资产负债表日后事项》的通知(财会[2003] 12 号),对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配方案中 分配给投资者的现金股利,由原作为调整事项确认为应付股利,改为在资产负债表股东 权益中单独列示。此项会计政策变更采用追溯调整法。 上述会计政策变更的主要影响如下: 未分配利润 项目 2002年12月31日 2002年1月1日 调整前 318,776,093.97 306,182,504.21 调整数 -25,592,069.28 -21,860,650.67 调整后 293,184,024.69 284,321,853.54 资产负债表日后决议分配的现金股利 项目 2002年12月31日 2002年1月1日 调整前 调整数 25,592,069.28 21,860,650.67 调整后 25,592,069.28 21,860,650.67 六、合并会计报表项目注释 1、货币资金 种类 币种 期末原币金额 折合率 期末数 现金 人民币 90,751.88 1 90,751.88 美元 382,390.00 8.2767 3,164,927.31 西非法郎 409,400.00 0.0138 5,647.47 银行存款 人民币 184,145,623.06 1 186,434,960.07 美元 75,434.70 8.2767 624,350.38 其他货币资金 59,062.46 合计 190,379,699.57 种类 期初数 现金 149,722.93 1,615,828.29 4,421.82 银行存款 419,995,189.94 7,903,159.91 其他货币资金 12,613,613.15 合计 442,281,936.04 年末货币资金比年初数大幅减少主要是由于配股项目投资。 2、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 30,000.00 390,000.00 3、应收账款 (1)账龄分析 期末数 账龄 计提 比例% 金额 比例(%) 坏账准备金 1年以内 5 39,210,488.92 51.92 1,960,524.45 1--2年 10 8,327,077.25 11.03 832,707.73 2--3年 20 3,720,534.10 4.93 744,106.82 3年以上 40 24,259,468.80 32.12 9,703,787.51 合计 75,517,569.07 100.00 13,241,126.51 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备金 1年以内 61,805,033.14 61.69 3,090,251.66 1--2年 9,494,356.80 9.48 949,435.68 2--3年 4,622,124.45 4.61 924,424.89 3年以上 24,259,468.80 24.22 9,703,787.52 合计 100,180,983.19 100.00 14,667,899.75 (2)主要债务人: 单位名称 金额 比例 账龄 欠款原因 美国江华贸易公司 16,830,673.49 22.29% 1年以内 货款 西班牙CEBYA公司 3,872,160.35 5.13% 1年以内 货款 澳大利亚jqsh公司 3,592,068.32 4.76% 1年以内 货款 委内瑞拉YUIOP公司 1,850,619.53 2.45% 1年以内 货款 香港佳贸国际有限公司 1,826,854.52 2.42% 1年以内 货款 合计 27,972,376.21 37.05% 持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款在附注八中说明。 4、其他应收款 (1)账龄分析 期末数 账龄 计提 比例% 金额 比例(%) 坏账准备金 1年以内 5 17,836,635.81 35.72 727,778.96 1--2年 10 8,836,421.70 17.70 883,642.17 2--3年 20 16,473,810.71 32.99 3,294,762.14 3年以上 40 6,786,754.58 13.59 2,714,701.83 合计 49,933,622.80 100.00 7,620,885.10 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备金 1年以内 138,671,420.88 84.19 1,177,315.00 1--2年 18,427,870.43 11.19 1,842,787.04 2--3年 5,126,768.17 3.11 1,025,353.63 3年以上 2,492,754.58 1.51 997,101.83 合计 164,718,814.06 100 5,042,557.50 (2)主要债务人: 单位名称 金额 比例 账龄 欠款原因 华盛有限公司 3,281,056.69 6.57% 1年以内 往来 罗蒙轻工化工厂 2,673,049.09 5.35% 2-3年 暂借款 宋振财 3,382,280.61 6.77% 2-3年 暂借款 于洪强 2,870,000.00 5.75% 2-3年 暂借款 肖友丰 1,292,625.67 2.59% 2-3年 暂借款 合计 13,499,012.06 27.03% 持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款在附注八中说明。 5、预付账款 账龄 期末数 比例% 期初数 比例% 1年以内 69,408,231.58 91.73 14,495,173.07 61.33 1--2年 9,138,244.85 38.67 2--3年 6,255,794.30 8.27 3年以上 合计 75,664,025.88 100.00 23,633,417.92 100.00 预付账款大额增加的原因为2003 年下半年原材料价格上涨,本公司与供货商签订 合同,预付部分原材料货款。 6、存货 (1)存货情况 项目 期末余额 期初余额 超过3年的存货 在途物资 40,505,788.19 5,248,799.33 原材料 175,747,876.22 116,224,372.63 包装物 0 0 低值易耗品 4,886,956.30 3,420,498.21 库存商品 260,537,406.93 103,273,419.78 委托加工材料 0 350,965.71 委托代销商品 241,242.60 0 在产品 13,484,324.51 5,610,941.87 分期收款发出商品 197,002.95 2,250,851.20 合计 495,600,597.70 236,379,848.73 (2)存货跌价准备 本年转回(减少)数 项目 年初余额 本年增加 因资产价 其他原因转 合计 年末余额 数 值回升转 出数 回数 原材料 2,205,936.11 2,205,936.11 2,205,936.11 产成品 188,240.95 188,240.95 188,240.95 合计 2,394,177.06 2,394,177.06 2,394,177.06 本期存货跌价准备减少为原计提减值准备的存货已本年已销售。 7、应收出口退税 项目 期末数 期初数 应收出口退税 9,678,522.19 9,391,308.64 合计 9,678,522.19 9,391,308.64 应收出口退税为出口业务应收的退税款。 8、固定资产 (1)固定资产原值 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 房屋建筑物 308,777,537.05 86,385,800.97 4,874,124.65 机器设备 533,055,956.21 73,608,343.33 2,507,248.08 运输工具 1,367,999.56 2,593,688.85 0 电子设备 7,566,198.21 11,380,465.51 3,950,843.75 其他 5,346,366.76 112,627.00 26,000.00 合计 856,114,057.79 174,080,925.66 11,358,216.48 固定资产类别 期末数 房屋建筑物 390,289,213.37 机器设备 604,157,051.46 运输工具 3,961,688.41 电子设备 14,995,819.97 其他 5,432,993.76 合计 1,018,836,766.97 注1:本期固定资产增加主要为配股项目投资增加固定资产,其中下属分公司临沂 江兴建筑陶瓷厂(原江唯建筑陶瓷厂)新增固定资产135,514,577.38 元; 注2:本期固定资产减少主要为出售工搪厂相关资产及负债造。